План-факт выручки по дням: как считать и как получить прогноз на конец месяца

Пример один: условная компания стройматериалов из нашего демо - опт, два магазина, интернет-магазин и маркетплейсы. Цифры вымышлены.

Почему «выполнено 82% плана» ничего не говорит

План сентября - 34,4 млн ₽, за 26 дней набрали 28,3 млн. Это 82% плана. Много это или мало, по одной цифре не понять: неизвестно, сколько должно было набраться к 26-му числу.

Первая поправка - доля прошедших дней: 26 из 30, то есть 87%. Факт отстаёт от календаря. Но оценка грубая: в ней все дни приносят одинаково.

Как проверить у себя. Поставьте рядом с процентом выполнения плана долю прошедших дней месяца. Если второй цифры в отчёте нет, первая решать не помогает.

Вес дня: почему план нельзя делить поровну

Дни недели приносят разную выручку. У компании из примера летом будний день приносил в среднем 1,5 млн ₽, суббота - 0,76 млн, воскресенье - 0,48 млн. Если делить план на 30 равных частей, после выходных компания «отстаёт», а к пятнице «догоняет», хотя в продажах ничего не менялось.

Поэтому каждому дню дают вес - долю от выручки буднего дня: будний - 1, суббота - 0,5, воскресенье - 0,3. В сентябре 2026 года:

• 22 будних дня × 1 = 22;
• 4 субботы × 0,5 = 2;
• 4 воскресенья × 0,3 = 1,2.

Вес месяца - 25,2.

Как проверить у себя. Возьмите выручку по дням за три прошлых месяца и посчитайте среднюю выручку буднего дня, субботы и воскресенья. Разделите среднюю субботы и воскресенья на среднюю буднего дня - получатся веса. В таблице день недели по дате даёт функция ДЕНЬНЕД, число рабочих дней месяца есть в производственном календаре.

План на дату и отклонение в рублях

Теперь факт можно сравнить с планом на дату. За 26 дней сентября - 19 будних, 4 субботы и 3 воскресенья. Их вес - 21,9.

• План месяца: 34,4 млн ₽.
• План на 26 сентября: 34,4 × 21,9 / 25,2 = 29,9 млн ₽.
• Факт на 26 сентября: 28,3 млн ₽.
• Отклонение: −1,6 млн ₽, факт - 94,7% плана на дату.

С отставанием в 1,6 млн ₽ можно идти к руководителям направлений.

Как проверить у себя. Добавьте в таблицу с выручкой по дням два столбца: вес дня и план дня, то есть план месяца × вес дня / вес месяца. Сумма плана дней с начала месяца - это план на дату. Для расчёта хватает обычной таблицы; когда её перестаёт хватать, мы разбирали отдельно.

Прогноз на конец месяца

Прогноз считается по тем же весам: факт / вес прошедших дней × вес месяца.

28,3 / 21,9 × 25,2 = 32,6 млн ₽.

Это 94,7% плана, недобор - 1,8 млн ₽.

Способ проще - факт / число прошедших дней × число дней в месяце - в начале месяца зависит от дня недели, на который попал расчёт:

• пятница, 4 сентября: простой прогноз - 38,3 млн ₽, 111% плана; с весами - 32,1 млн;
• воскресенье, 6 сентября: простой - 30,7 млн ₽, 89% плана; с весами - 32,3 млн.

За два дня простой прогноз упал больше чем на 7 млн ₽ только потому, что в расчёт попали первые выходные.

С 10-го числа прогноз с весами держался в пределах 31,8-32,8 млн ₽, у простого разброс шире: 31,3-33,9 млн.

Веса не видят того, что изменилось внутри месяца. Если крупный клиент перестал заказывать, темп первых дней уже неверен. В демо правило другое: факт плюс оставшиеся дни по темпу последних четырёх недель. Оно даёт 32,5 млн ₽: два способа почти сошлись.

Как проверить у себя. Посчитайте прогноз обоими способами на 5-е, 10-е и 15-е число прошлого месяца и сравните с тем, чем месяц закончился. Оставьте способ, который ошибся меньше.

По направлениям: общий процент прячет отстающих

Выручка к плану с прогнозом - первая из пяти цифр собственника, и смотреть её стоит по каждому направлению.

Веса у направлений свои. Опт в субботу отгружает 13% от буднего дня, в воскресенье не отгружает. Магазины в субботу продают на 38% больше, чем в будний день. С общими весами план на дату будет неверным у обоих.

Если посчитать каждое направление со своими весами, отклонение от плана на дату в примере такое:

• опт: −1,8 млн ₽;
• магазины: −0,2 млн ₽;
• интернет-магазин: около нуля;
• маркетплейсы: +0,4 млн ₽.

Итого: −1,6 млн ₽.

Опт отстаёт сильнее, чем компания в целом: часть его недобора закрывают маркетплейсы.

На картинке - таблица из демо-дашборда «Весь бизнес», вкладка «Продажи и маржа». Мера там другая - прогноз к плану месяца: у опта это −11%, или −2,2 млн ₽. Данные условные.

Как проверить у себя. Посчитайте веса и план на дату отдельно для каждого направления. Отклонение по компании получайте суммой отклонений направлений.

Порог: когда прогноз требует действий

На каждое движение прогноза реагировать не нужно. Задайте порог заранее: например, со второй недели месяца прогноз с весами ниже 95% плана три рабочих дня подряд. В примере такое правило сработало бы 9 сентября, за три недели до конца месяца.

Как проверить у себя. Запишите правило одной строкой: какой порог, сколько дней подряд, кто открывает детализацию по направлениям.

Вопросы

Источники

Если хотите, чтобы это считалось без ручной работы

Собираем панель собственника: выручка к плану по направлениям, маржа, деньги и дебиторка на одной странице. Правила расчёта записываем в отдельный документ. Срок: 3-6 недель после получения всех доступов, в базовом составе до трёх источников. Работает в DataLens или в вашем Power BI. Если направлений одно-два и данные уже в таблице, расчёта из статьи может хватить и без нас.

Как устроена услуга

Telegram @followthedata_team · team@followthedata.ru · followthedata.ru